Судебная практика незаконная банковская деятельность 172 УК РФ

Незаконная банковская деятельность

Судебная практика незаконная банковская деятельность 172 УК РФ

Незаконная банковская деятельность относится к разновидности экономических преступлений.

Подразумевается ведение данной деятельности группой лиц или одним лицом без необходимой на то регистрации, получения разрешения либо при нарушении правил, установленных относительно получения лицензии.

Ответственность за незаконную банковскую деятельность предусматривается статьей 172 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Скачать для просмотра и печати:

Статья 172 Уголовного кодекса РФ «Незаконная банковская деятельность»

Состав

Организация, которая ведет деятельность в сфере счетов, вкладов, операций приходного и расходного характера, кредитов, должна пройти специальный процесс регистрации. Кроме того, законодатель установил обязанность по получению соответствующих лицензий и разрешений.

В ситуации, когда организация предоставляет банковские услуги, хотя на деле не имеет на это права — это рассматривается как преступление. То же самое правило распространяется на случаи, если ранее лицензия была получена, но затем ее отозвали.

В части 1 статьи 172 УК РФ устанавливается уголовная ответственность за ведение банковской деятельности либо осуществление операций, носящих банковский характер, без соответствующей регистрации или получения необходимого разрешения.

Предусматривается, что получение указанного разрешения является обязательным.

Законодатель закрепляет то, что данное деяние причиняет крупный ущерб физическим и юридическим лицам, государству, либо сопряжено с извлечением дохода в крупных размерах.

Если рассматривать соотношение статей 171 и 172 УК РФ, то можно сказать, что последняя является специальной нормой по отношению к первой. Равно как и состав рассматриваемой статьи специальный по отношению к статье 171.

В качестве объекта выступает установленный порядок относительно осуществления банковской деятельности, предусмотренной в законах. Объективную сторону можно охарактеризовать следующими действиями:

  • осуществление банковской деятельности или операций банковского характера без наличия необходимой регистрации или специальной лицензии, разрешения в ситуации, когда его получение является обязательным;
  • последствия предусматриваются в виде причинения крупного ущерба организациям, гражданам или государству либо извлечение прибыли в крупном объеме;
  • наличие причинной связи между перечисленными действиями.

Основной акт федерального уровня № 395-1, который имеет направленность на регулирование банковской деятельности — «О банках и банковской деятельности», принят 01.12.1990.

Согласно данному закону, банковские операции могут осуществлять организации, относящиеся к кредитным. Образуются они на основе любых форм собственности с целью получения прибыли. Обязательным условием для них выступает получение соответствующего разрешения.

Указанные организации могут подразделяться на банки и кредитные компании небанковского характера.

Важно! Полномочия по государственной регистрации кредитных организаций, в частности, выдача лицензий на ведение банковской деятельности, отзыв лицензий и прочее, возложены на Банк России.

Данный орган осуществляет регистрационную деятельность кредитных компаний и ведет книгу, где отражаются зарегистрированные организации.

Банк получает лицензию после того, как им пройден процесс регистрации, данные вносятся в реестр выданных лицензий. В лицензии отражаются операции, которые может проводить банк, также прописывается валюта, которая используется в этих операциях. Выдается она на неограниченный срок.

Если рассматривать понятия крупного ущерба и крупного размера дохода, который получен в результате осуществления незаконной банковской деятельности, то можно отметить, что они совпадают. Данная сумма прописана в примечании к статье 170.2 Уголовного кодекса и составляет 2 миллиона 250 тысяч рублей.

Субъектом в таком случае выступает учредитель и руководитель организации, осуществляющей коммерческую деятельность или исполнительные органы, осуществляющие противоправную банковскую деятельность. Примером таких органов может выступать главный бухгалтер.

Охарактеризовать субъективную сторону можно посредством наличия прямого умысла. Это значит, что виновный осознает, что им осуществляется незаконная банковская деятельность без необходимой регистрации или специального разрешения, лицензии, также осознает, что его действия могут причинить крупный ущерб или принести доход в крупном размере. Виновный желает осуществление данных действий.

В части 2 статьи 172 УК предусматривается ответственность за рассматриваемое деяние, если оно совершается организованной группой или связывается с извлечением дохода в особо крупном размере. Размер закреплен примечанием к статье 170.2 УК и составляет 9 миллионов рублей.

Скачать для просмотра и печати:

Статья 171 Уголовного кодекса РФ «Незаконное предпринимательство»

Федеральный закон РФ от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»

Наказание по статье 172 УК РФ

Наказание за осуществление незаконной банковской деятельности устанавливается в статье 172 Уголовного кодекса.

В случае, когда данная деятельность ведется без наличия специальной лицензии, разрешения или не пройден процесс регистрации, (если такое действие обязательно) к виновному применяются:

  • штрафные санкции в размере от 100 до 300 тысяч рублей;
  • либо суд устанавливает наказание исходя из размера дохода злоумышленника в период от года до двух.

Также применимы:

  • принудительные работы сроком на 4 года;
  • лишение свободы на 4 года со штрафом, равным до 80 тысяч рублей.

Если же деяние содержит в себе квалифицирующие признаки, такие как совершение организованной группой или сопряженность с извлечением дохода в особо крупном размере, то наказание возрастает. К виновному применяются:

  • принудительные работы на срок до 5 лет;
  • либо он лишается свободы на срок до 7 лет.

Также применим штраф в размере до 1 миллиона рублей или доход виновного за период до 5 лет.

Специфика деяния

Спецификой рассматриваемого состава преступления является то, что деяние совершается в банковской сфере. Обязательно требуется установить необходимость прохождения организацией процесса регистрации или получения разрешения, лицензии, при закреплении данной обязанности на законодательном уровне.

Кроме того, деяние должно повлечь за собой определенные последствия, такие как причинение вреда государству, гражданам или организациям. Также действия могут иметь сопряженность с извлечением определенного уровня доходов.

Банковская деятельность представляет собой осуществление операций банковской направленности, а именно:

  • получение финансов от граждан и организаций в качестве вкладов;
  • размещение денежных средств на счетах;
  • ведение и формирование счетов для граждан и организаций;
  • проведение расчетных операций с корреспондентскими банками;
  • инкассация финансов и прочие операции.

В предмет входят финансы, представленные в национальной либо иностранной валюте, камни и драгоценные металлы.

Квалификация

Рассматриваемый состав преступления может подразделяться на простой или квалифицированный.

К первому относится ведение банковской деятельности без получения лицензии, разрешения или прохождения регистрации. Ко второму — совершение деяния организованной группой или получение дохода в особо крупном размере.

У виновного на совершение данного деяния имеется прямой умысел. Крупный ущерб представлен суммой в 2 миллиона 250 тысяч рублей, особо крупный — 9 миллионов.

Когда происходит рассмотрение и квалификация подобных дел, то оценке подлежит фактический и реальный ущерб, который причинен гражданам, организациям или государству. Если человеку причинен физический вред, то это обстоятельство не рассматривается.

При квалификации требуется определить причинно-следственную связь, которая образуется между незаконно проведенными операциями и причинением крупного ущерба и получением прибыли в значительных объемах.

Только при наличии такой связи можно квалифицировать содеянное по статье 172 УК РФ.

Под ведением банковской деятельности без необходимых документов регистрационного значения понимается несоответствие прописанному на законодательном уровне порядку ведения этой категории бизнеса. По части 1 рассматриваемой статьи квалифицируется содеянное, если поданы документы на прохождение регистрации, но не был получен положительный ответ.

Административная ответственность за незаконную банковскую деятельность

Следует отметить, что в Кодексе об административных правонарушениях не предусматривается ответственности за ведение противоправной банковской деятельности. Статья 15.

26 КоАП предусматривает наказание за нарушение законодательства о банках и банковской деятельности, а статья 14.

1 — осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения или лицензии.

Если лицом осуществляется предпринимательская деятельность без прохождения процедуры государственной регистрации в качестве юрлица или ИП, за исключением законодательно закрепленных случаев, наказание предусматривается в виде штрафа от 500 рублей до 2000 рублей.

Если осуществляется предпринимательская деятельность без разрешения, получение которого обязательно, на граждан налагается штраф, равный от 2000 до 2500 рублей, кроме того конфискуют продукцию, что была изготовлена, сырье и орудия, используемые для изготовления. Однако стоит отметить, что конфискация может и не применяться.

Должностные лица несут ответственность в пределах от 4000 до 5000 рублей с применением конфискации или без таковой. Штраф для организаций равен от 40 до 50 тысяч рублей, также может применяться конфискация.

Если рассматриваемый вид деятельности осуществляется с нарушением требований и условий, которые установлены специальной лицензией или разрешением, то виновный гражданин заплатит штраф в размере от 1500 до 2000 тысяч рублей, должностное лицо — от 3000 до 4000 рублей, организация от 30 до 40 тысяч рублей.

Если имеют местогрубые нарушения требований лицензии или разрешения, то наказание представлено в виде штрафа в размере от 4 до 8 тысяч рублей для лиц, которые осуществляют предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Также к ним применимо приостановление деятельности сроком до 90 суток. Должностные лица уплачивают штраф, равный от 5000 до 10 000 рублей, организации — от 100 до 200 тысяч рублей либо приостановление деятельности на аналогичный срок.

Если кредитная организация осуществляет страховую, торговую или производственную деятельность, то на нее налагается штраф в размере от 40 до 50 тысяч рублей. При нарушении требований и нормативов, установленных Банком России, штраф налагается в размере от 10 до 30 тысяч. Когда указанные действия создают реальную угрозу относительно интересов вкладчиков — штраф от 40 до 50 тысяч рублей.

Скачать для просмотра и печати:

Статья 15.26 Кодекса об административных правонарушениях РФ «Нарушение законодательства о банках и банковской деятельности»

Статья 14.1 Кодекса об административных правонарушениях РФ «Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения (лицензии)»

Судебная практика

Н. организовал деятельность по осуществлению переводов, при этом не открывал банковские счета. Им использовалась организация, которая фактически не была создана, а также собственный компьютер, на котором установлена система «Банк-Клиент». При производстве следствия установлено, что Н. получен доход в размере 4 миллионов рублей.

По результатам рассмотрения суд назначил наказание в виде штрафа в размере 120 тысяч рублей.

Как сообщить о незаконной деятельности

Лица, которые имеют сведения о ведении незаконного предпринимательства, могут обратиться в:

  • управление или отделение экономической безопасности, которое функционирует в системе МВД;
  • жалобы могут направляться в налоговую инспекцию, прокуратуру, полицию и прочие инстанции.

Перед тем, как подавать жалобу и сообщить о незаконной предпринимательской деятельности, необходимо удостовериться в том, что человек или организация действительно ведут незаконную деятельность. Следует иметь в виду, что заявление должно содержать конкретные факты, которые человек может подтвердить.

В качестве доказательств рассматриваются копии документации, фото и видеоматериалы. Определенного образца для написания подобного заявления не разработано законодателем. Однако организации, куда намерен обратиться человек, могут разработать собственный бланк заявления, который достаточно просто заполнить.

В заявлении обязательно нужно отразить, кому и от кого подается бумага. Подробно описывается произошедшее, указывается, кто именно нарушает закон и каким образом. Приводятся обоснования, и прилагается подтверждающая документация.

Важно! Анонимные жалобы не подлежат рассмотрению.

Обращения в различные инстанции могут иметь свою специфику, в частности, если человек выбрал налоговую, как орган для обращения, то ему стоит иметь в виду, что вдаваться в тонкости УК и КоАП они не будут, нарушение должно допускаться в налоговой сфере.

 Скачать образец жалобы в налоговую на незаконное предпринимательство 

При подаче жалобы в прокуратуру указывается на совершение преступления в целом. Также в прокуратуру можно подать заявление в том случае, когда ранее жалоба была подана в полицию, но должного ответа не последовало.

 Скачать образец жалобы в прокуратуру на незаконное предпринимательство 

При подаче заявления следует иметь в виду, что документ должен быть зарегистрирован в соответствующей книге. Как правило, на рассмотрение отводится 30 дней.

о незаконной банковской деятельности

Источник: //pravonarushenie.com/finansovye/ekonomika/nezakonnaya-bankovskaya-deyatelnost-i-otvetstvennost-po-uk-rf

Речь защитника об оправдании подсудимого по ст. 172 УК РФ

Судебная практика незаконная банковская деятельность 172 УК РФ

В Ч-ий городской суд Самарской области

От адвоката НО “Самарская областная коллегия адвокатов” Антонова А.П.,

рег. № 63/2099 в реестре адвокатов Самарской области

Адрес для корреспонденции: 443080, г. Самара, проспект Карла Маркса,

д. 192, оф. 619, тел. 8-987-928-31-80

В защиту интересов

М., обвиняемого в совершении преступления,

предусмотренного п.«б» ч.2 ст.172 УК РФ,

С., обвиняемого в совершении преступления,

предусмотренного п.«б» ч.2 ст.172 УК РФ

уголовное дело №1-51/2018

ОСНОВНЫЕ ТЕЗИСЫ

выступление адвоката Антонова А.П. в прениях сторон по уголовному делу  

(для приобщения к протоколу судебного заседания)

Уважаемый суд, уважаемые участники судебного заседания!

Мы завершили рассмотрение уголовного дела по обвинению М. в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.172 УК РФ, по обвинению Г. в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.172 УК РФ, по обвинению С. в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст.172 УК РФ, по обвинению К. в совершении преступления, предусмотренного п. «б» ч.2 ст. 172 УК РФ.

Назначением уголовного судопроизводства является, в том числе, и защита личности от незаконного и необоснованного обвинения, осуждения, ограничения ее прав и свобод (ст. 6 УПК РФ).

Необходимо с крайней осторожностью и тщательностью подойти к разрешению настоящего уголовного дела, чтобы не допустить судебной ошибки. Сторона защиты рассчитывает и надеется на то, что приговор суда по настоящему уголовному делу будет полностью законным, обоснованным и справедливым.

В соответствии с обвинительным заключением, М. и С.

, “…имея умысел направленный на незаконную банковскую деятельность, то есть осуществление банковских операций без регистрации и без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, в период с ДАТА по ДАТА, находясь на территории г. Ч., преследуя корыстную цель наживы и преступного обогащения, совершили преступление при следующих обстоятельствах.

Так, в неустановленное время, примерно ДАТА, точные дата и время следствием не установлены, М.

, находясь на территории Самарской области, точное место следствием не установлено, вступил в преступный сговор с Г., К.

, а также неустановленными лицами, разработав план и схему преступного деяния, с отведением каждому участнику группы своей роли с учетом предстоящей преступной деятельности.

Действуя из корыстных побуждений, с единым умыслом, М., Г., К., С. и неустановленные лица, разработали преступный план, в соответствии с которым ими предполагалось в нарушение Федерального закона РФ от 02.12.

1990г.  №395-1 «О банках и банковской деятельности», незаконное извлечение дохода в виде процентов от осуществления банковских операций без регистрации и без специального разрешения (лицензии).

Разработанный преступный план по осуществлению незаконных банковских операций предусматривал ведения банковских счетов физических и юридических лиц, осуществление переводов и расчётов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, по подконтрольным им банковским счетам,  инкассации денежных средств  и кассового обслуживания физических и юридических лиц, путем использования фиктивных коммерческих организаций, находящихся под их контролем и якобы осуществляющих предпринимательскую деятельность, а также открытых в кредитных организациях расчетных счетов указанных юридических лиц и лицевых счетов, открытых на имя физических лиц.

Для осуществления указанных преступных действий, М., Г., К., С. и неустановленные лица разработали механизм, который состоял в привлечении денежных средств на счета подконтрольных им фирм,  их учёте, путем формирования электронных файлов, в которых, характерным для банковского учёта способом, отражались поступление, расходование денежных средств.

Полученные для зачислений и последующих переводов безналичные денежные средства на счета подконтрольных им фирм, предполагалось перечислять на лицевые счета физических лиц для кассового обслуживания клиентов, желающих за денежное вознаграждение в виде процентов от совершенных сделок воспользоваться услугами преступной группы по обналичиванию денежных средств и кассовому обслуживанию.

В соответствии с заранее достигнутой преступной договоренностью, М., Г., С., К. и их неустановленные соучастники, не зарегистрировав в установленном законом порядке юридическое лицо, являющееся кредитной организацией, которое должно иметь специальное разрешение (лицензию) на осуществление банковской деятельности

Источник: //pravo163.ru/rech-zashhitnika-ob-opravdanii-podsudimogo-po-st-172-uk-rf/

Проблемы ответственности за преступления в сфере банковской деятельности

Судебная практика незаконная банковская деятельность 172 УК РФ

В СФЕРЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИР.О.РОГАЛЕВРогалев Роман Олегович -заместитель начальника юридическогоотдела Межрегиональной инспекции N 1 покрупнейшим налогоплательщикамМинистерства по налогам и сборам РФ,аспирант ИЗиСП.

Понятие «преступления всфере банковской деятельности» включаетгруппу деяний, как непосредственнопосягающих на общественные отношения,возникающие в процессе деятельностибанков, так и посягающих на общественныеотношения в других сферах, но так или иначепричиняющих ущерб банкам и кредитнымучреждениям.

В науке уголовного праваостается дискуссионным вопрос о том, какиедеяния относятся к преступлениям в сферебанковской деятельности. Несмотря на то,что Уголовный кодекс не оперирует понятием»преступление в сфере банковскойдеятельности», многие ученые выделяют такиепреступления в отдельную группу, хотякритерии такого выделения остаютсянеоднозначными, а иногда — спорными.

Понашему мнению, к преступлениям в сферебанковской деятельности следует относитьобщественно опасные деяния, посягающие наобщественные отношения в сфере защитыинтересов вкладчиков и собственниковкредитных организаций, а также наустановленный государством порядокфункционирования банковских учреждений.

Таким образом, нормы УК РФ,предусматривающие ответственность засовершение преступлений в сфере банковскойдеятельности, можно разделить на двеусловные подгруппы: 1) направленные назащиту установленного государствомпорядка функционирования банковскихорганизаций. Сюда можно отнести незаконнуюбанковскую деятельность (ст.

172 УК),легализацию (отмывание) денежных средствили иного имущества, приобретенныхпреступным путем (ст. ст. 174, 174.1 УК); 2)направленные на защиту интересоввкладчиков и собственников кредитныхорганизаций. Это — мошенничество (ст. 159 УК),незаконное получение кредита (ст. 176 УК),злостное уклонение от погашениякредиторской задолженности (ст. 177 УК),преднамеренное банкротство (ст.

196 УК),фиктивное банкротство (ст. 197 УК). Некоторые из этих преступленийнепосредственно посягают на общественныеотношения, возникающие в процесседеятельности банков, другие — посягают натакие общественные отношения лишь вкачестве дополнительного объекта и неявляются банковскими в полном смысле, таккак их совершение возможно и в другихсферах деятельности. Например,мошенничество (ст.

159 УК РФ) посягает, преждевсего, на общественные отношениясобственности, а не на общественныеотношения, связанные с нормальнымфункционированием банковской системы.

Однако следует отметить, что и те и другиеобщественные отношения в банковскойсистеме взаимосвязаны, так какмошеннические действия наносятматериальный ущерб банкам и банковскимучреждениям, а следовательно, вкладчикам исобственникам кредитных организаций. Незаконная банковская деятельность (ст.

172УК) определяется как осуществлениебанковской деятельности (банковскихопераций) без регистрации или безспециального разрешения (лицензии) вслучаях, когда такое разрешение (лицензия)обязательно, или с нарушением условийлицензирования, если это деяние причинилокрупный ущерб гражданам, организациям илигосударству либо сопряжено с извлечениемдохода в крупном размере.

Незаконнаябанковская деятельность состоит в том, чтосубъект, действуя через какую-либоорганизацию либо прикрываясь ею, проводитбанковские операции, игнорируясуществующий порядок разрешения такогорода деятельности и/или контроля за ееосуществлением и действуя вне банковскойсистемы с фактическим использованием еевозможностей.

Первая проблемаприменения данной статьи УК связана сосуществлением банковской деятельности наоснове лицензии, полученной неправомерно. Вэтой связи возникает вопрос: имеется лисостав преступления, предусмотренного ст.

172, когда банк или иная кредитнаяорганизация осуществляют банковскиеоперации при наличии лицензии, полученнойнеправомерно? Формально в этой ситуациисложно привлечь лицо к уголовнойответственности, так как лицензия, хотя иполученная неправомерно, все же имеется.

Кроме того, руководитель банка или инойкредитной организации может и не знать, чтопри получении лицензии было нарушенозаконодательство, а лицо, совершившеенеправомерные действия при получениилицензии, самостоятельно не осуществляетбанковскую деятельность.

Некоторыеюристы считают, что осуществлениебанковских операций при наличии лицензии,полученной неправомерно, следуетрассматривать как незаконную банковскуюдеятельность с нарушением условийлицензирования .

Однако, по нашему мнению,неправомерное получение лицензии наосуществление банковских операций следуетрассматривать более глубоко, выясняя, какиеименно неправомерные действия(бездействие) были совершены для получениялицензии, кто и на каком основании выдалтакую лицензию, и соответственноквалифицировать прежде всего именно такиенеправомерные действия, а затем решатьвопрос о наличии или отсутствии составапреступления, предусмотренного статьей 172УК РФ. ———————————

См.:Завидов Б.Д., Гусев О.Б. и др. Преступления всфере экономики: Уголовно-правовой анализ иквалификация. М., 2001. С. 100.Для наступленияуголовной ответственности за незаконнуюбанковскую деятельность необходимонаступление одного из следующихпоследствий: причинение крупного ущербагражданам, организациям или государствулибо извлечение дохода в крупном размере. Уголовный кодекс не дает ответа навопрос, ущерб какого размера признаетсякрупным. Такой вопрос, по-видимому, долженрешаться в каждом конкретном случае, в томчисле с учетом материального положенияпотерпевшего (потерпевших).

Применительно к ст. 172 УК РФ четко неопределено, что является доходом: прибыльили общая полученная сумма в денежной илинатуральной форме. Налоговый кодексопределяет доход как экономическую выгоду,полученную в денежной или натуральнойформе. Судебная практика также определяетдоход как разницу между полученной отпредпринимательской деятельности прибыльюи расходами, понесенными в результате этойдеятельности . Однако, если самадеятельность носит незаконный характер,вряд ли правомерно определять суммуполученных доходов на основании нормналогового законодательства. На наш взгляд,указанная позиция Верховного Суда РФдолжна учитываться лишь при рассмотрениидел, связанных с уклонением от уплатыналогов, но не при применении ст. 171 — 172 УКРФ. ———————————

См.: БВС РФ.1999. N 7. С. 10.Немало проблемных вопросов донедавнего времени возникало при применениист. 174 УК, которой предусматриваласьответственность за легализацию (отмывание)денежных средств или иного имущества,приобретенных незаконным путем.Федеральным законом от 7 августа 2001 г. в этустатью были внесены изменения, в том числе вназвание самой статьи. Кроме того, УК РФ былдополнен ст. 174.1, также предусматривающейответственность за легализацию (отмывание)криминальных денег и имущества. Легализация (отмывание) денежных средствили иного имущества, приобретенных другимилицами преступным путем (ст. 174), заключаетсяв совершении в крупном размере финансовыхопераций и других сделок с денежнымисредствами или иным имуществом, заведомоприобретенными другими лицами преступнымпутем (за исключением преступлений,предусмотренных ст. ст. 193, 194, 198 и 199 УК), вцелях придания правомерного вида владению,пользованию или распоряжению указаннымиденежными средствами или иным имуществом. Легализация (отмывание) денежных средствили иного имущества, приобретенных лицом врезультате совершения им преступления (ст.174.1), заключается в совершении в крупномразмере финансовых операций и другихсделок с денежными средствами или инымимуществом, приобретенными лицом врезультате совершения им преступления (заисключением преступлений, предусмотренныхст. ст. 193, 194, 198 и 199 УК), либо использованииуказанных средств или иного имущества дляосуществления предпринимательской илииной экономической деятельности. Посути, различие между ст. 174 и ст. 174.1 состоит втом, что в первом случае преступниклегализует криминальные деньги илиимущество, приобретенные другими лицами врезультате совершения ими преступления, аво втором — преступник сам совершаетпреступление, а потом легализуетполученные в результате совершения этогопреступления деньги или иное имущество. Основная цель ст. 174 и ст. 174.1 УК РФ состоит вохране экономической системы страны и,прежде всего, денежного обращения отпоступления больших объемовнеконтролируемых денежных средств либоиного имущества, а также в предупреждениипреступной деятельности, направленной наизвлечение прибыли как отдельнымипреступниками, так и организованнымипреступными группами. Преступления,предусмотренные ст. 174 и ст. 174.1, всегдаследуют за какими-либо первичнымипреступлениями, в числе которых торговлялюдьми либо их похищение с цельювымогательства, кража, разбой,мошенничество, подделка денег илиеврочеков, торговля оружием, наркотиками.Целью первичного преступления являетсяполучение крупных денежных сумм, цельювторичного — их легализация. При этомбольшую роль в легализации криминальныхдоходов играют банки, ведь не секрет, чтопреступные сообщества отмывают «грязные»деньги именно через них. В большинствеслучаев хищение денежных средств вбанковской системе осуществляется черезмеханизм банковского кредитования. Среди таких преступлений одним из наиболеераспространенных является мошенничество.Статья 159 УК РФ определяет мошенничествокак хищение чужого имущества илиприобретение права на чужое имуществопутем обмана или злоупотреблениядоверием. Мошеннические хищениякредитных средств могут быть осуществленыпутем совершения ряда неправомерныхдействий: создания подставных фирм с цельюполучения и присвоения кредитов;использования подложных документов, дающихвидимость финансовой состоятельности;предоставления подложных или полученныхнеправомерным путем гарантийных писем ипоручительств; предоставления в качествезалога неполноценного либо ужезаложенного, а иногда и не принадлежащегозаемщику имущества. Одним из самыхраспространенных и опасных видовмошенничества в сфере банковскойдеятельности является обман посредствомиспользования подложных авизо. Вотличие от мошенничества, незаконноеполучение кредита (ст. 176 УК РФ) и злостноеуклонение от погашения кредиторскойзадолженности (ст. 177 УК РФ), по нашемумнению, возможно лишь в узкой сферепредпринимательской деятельности -финансово-кредитной. УК РФ определяетнезаконное получение кредита как получениеиндивидуальным предпринимателем илируководителем организации кредита либольготных условий кредитования путемпредоставления банку или иному кредиторузаведомо ложных сведений о хозяйственномлибо финансовом положении индивидуальногопредпринимателя или организации, если этодеяние причинило крупный ущерб. Часть 2 ст.176 УК РФ устанавливает ответственность занезаконное получение государственногоцелевого кредита, а равно его использованиене по прямому назначению, если эти деянияпричинили крупный ущерб гражданам,организациям или государству. Закон приэтом не определяет крупный ущерб, оставляяэтот вопрос на усмотрение суда. Предоставление заведомо ложных сведений охозяйственном либо финансовом состоянииможет быть выражено в передаче банку илииной кредитной организациисфальсифицированных документов, вчастности анкетных данных клиента,учредительных и регистрационныхдокументов, бухгалтерской отчетности,прогнозов поступления денежных средств насчета заемщика и т.д.

Профессор А.М.Яковлев считает, что предоставлениезаведомо ложных сведений о хозяйственномположении или финансовом состояниивозможно как до подписания кредитногодоговора, так и после его подписания, еслитакие сведения предоставляются с цельюсокрытия обстоятельств, очевидносвидетельствующих о том, чтопредоставленная заемщику сумма не будетвозвращена в срок . Позволим себеусомниться в справедливости данногоутверждения. Безусловно, заведомо ложныесведения о хозяйственном положении илифинансовом состоянии могут бытьпредоставлены кредитору и после подписаниякредитного договора, однако это не будетиметь уголовно-правового значения. Статья176 УК РФ предусматривает уголовнуюответственность за незаконное получениекредита, но не за предоставление ложныхсведений, поэтому когда денежные средства(кредит) уже получены и находятся узаемщика, имеет значение лишь то, какимобразом были получены эти денежныесредства — законным или нет. ———————————

См.: Уголовноеправо России. Особенная часть: Учебник / Подред. В.Н. Кудрявцева, А.В. Наумова. М., 2001. С.189.
Одной из проблем, возникших приприменении ч. 2 ст. 176 УК, является отсутствиезаконодательного определения понятия»крупный ущерб». А.М. Яковлев считает, чтоущерб, причиненный незаконным получениемкредита, должен рассматриваться каккрупный, когда незаконное получениекредита существенно ухудшилоэкономическое положение банка или иногокредитора . Однако возможны ситуации,когда при незаконном получении в кредитбольших сумм экономическое положение банкане только не ухудшится, а наоборот,улучшится за счет прибыли от другихбанковских операций. Поэтому вопрос оботнесении ущерба к разряду крупногоявляется весьма сложным. Еще сложнее онстановится, когда речь идет о причинениикрупного ущерба государству при незаконномполучении государственного целевогокредита. Если использовать критерий А.М.Яковлева, то, судя по всему, в этом случаенезаконное получение кредита должносущественно ухудшить финансовое положениегосударства. Оценить такую ситуациюправовыми средствами крайнезатруднительно, а доказатьпричинно-следственную связь междунеправомерным получением кредита инаступлением общественно опасныхпоследствий в виде существенного ухудшенияфинансового положения вообще невозможно. ———————————

См.: Там же.
Нет ясности по поводу того, незаконноеполучение каких видов кредитов подпадаетпод действие ч. 1 ст. 176 УК — только банковскихлибо еще и товарных. И. Козаченко и Я.Васильева вообще считают, что под действиеч. 1 ст. 176 УК подпадают не только банковскиеи товарные кредиты, но и коммерческийкредит, а также договоры займа и хранения вломбарде . На наш взгляд, подобноерасширительное толкование данной статьиУголовного кодекса недопустимо, хотя,безусловно, проблема существует и еенеобходимо решить на законодательномуровне либо путем принятиясоответствующего разъяснения ПленумаВерховного Суда Российской Федерации. ———————————

См.: Козаченко И.,Васильева Я. Незаконное получение кредита //Российская юстиция. 1999. N 11. С. 38.
Гораздопроще, по нашему мнению, решается вопрос,

Источник: //www.lawmix.ru/comm/3631

Незаконная банковская деятельность: статья 172 УК РФ, судебная практика, понятие, виды — Юристиус

Судебная практика незаконная банковская деятельность 172 УК РФ

Ведение бизнеса в банковской сфере без лицензии, что привлекательно для мошенников экономией средств на уплату налогов в госбюджет, определена статьей 172 УК РФ как незаконная банковская деятельность.

Прибыль любыми средствами приводит к нарушению законов и нормативных актов. Этими правонарушениями ущемляются интересы физических и юридических лиц, ведь они недополучают или вообще лишаются накопленных и оборотных средств в крупных размерах.

Ущерб ощущают клиенты банка и государство. Мошеннические схемы питают криминальные структуры и подрывают доверие к банкам.

Понятие незаконной банковской деятельности

Один из главных вопросов — как характеризуются такие преступления с точки зрения закона и из чего они состоят? Чтобы на него ответить, для начала нужно разобраться, что считается легальной деятельностью банковских учреждений.

В Федеральном законе «О банках и банковской деятельности» указано, что все банковские операции могут осуществлять исключительно кредитные учреждения, которые получили соответствующее разрешение от ЦБ РФ.

Поэтому каждый действующий банк оказывает определенный перечень услуг. Чтобы законно осуществлять банковскую деятельность, нужно получить лицензию.

Законом утвержден перечень операций, которые могут проводить кредитные учреждения. Наиболее распространенные из них:

  • привлечение денег и открытие вкладов населения и различных организаций;
  • открытие и ведение счетов граждан и предприятий;
  • перевод денег с одного счета на другой;
  • проведение сделок купли-продажи иностранной валюты;
  • кассовые операции с наличными и безналичными денежными средствами;
  • предоставление банковских гарантий;
  • финансовые операции с драгоценными металлами и т. д.

Если банк не зарегистрирован официально, то и лицензию ему никто не выдаст. Следовательно, преступная деятельность организаций в банковской сфере подразумевает:

  1. Отсутствие регистрации. Все предприятия должны подать пакет документов в налоговую инспекцию для регистрации и получить свидетельство установленного образца.

    Только после этого они могут начинать свою деятельность.

  2. Отсутствие лицензии. Банк ведет деятельность без специального разрешения от ЦБ РФ. Если он не успел получить лицензию, то и совершать различные операции не имеет права.
  3. Проведение незаконных операций.

    В этом случае у банка лицензия имеется, но проводятся операции, на которые разрешение не получено.

Наличие этих фактов говорит о незаконной деятельности банка. За это предусмотрена уголовная ответственность. Если фирма не зарегистрирована в налоговой и нет лицензии ЦБ РФ, выполнять банковские операции нельзя.

Состав преступления

Псевдобанковская деятельность с объективной стороны – это одновременно действие и бездействие. В первом случае речь идёт о проведении различных операций, во втором о неполучении необходимых лицензий. Относительно субъекта преступления мнения специалистов разделяются.

  1. Одни утверждают: злоумышленниками могут быть только руководители тех организаций, которые проводят банковские операции не по соответствующим законам.
  2. Другие приводят пример: допустим, некий Александр, внешне ничем не примечательный гражданин, регулярно меняет своим «клиентам» валюту.

    Дело прекрасно налажено, за исключение одного – всё незаконно. Многие юристы-практики считают, что имитация банковской деятельности налицо, значит, должна быть и ответственность по Уголовному Кодексу.

    Особенно если Александру в его деле помогают, например, Владимир, Дарья и Николай, у всех есть некое начальство, а денежный оборот в итоге получается очень даже существенным.

Здесь можно плавно перейти к квалифицирующим моментам 172-й статьи. Не случайно она разделена на две части:

  1. Банковская деятельность + отсутствие регистрации/лицензии + крупный ущерб либо крупный доход злоумышленников – это основной состав.
  2. То же самое, но «в исполнении» организованной группы или с особо крупным доходом – квалифицированный состав.

Умысел может быть только прямым.

  • По первой части речь идёт о средней тяжести.
  • При квалификации по второй части преступление будет считаться тяжёлым.

Ещё один часто возникающий вопрос: какой ущерб/доход считается особо или просто крупным? Представление об этом даёт примечание к статье 169 УК.

Если речь идёт о сумме более полутора миллионов рублей, то ущерб/доход признают крупным. Особо крупный – более шести миллионов рублей.

Теперь, когда вы знаете, как может осуществляться незаконная банковская деятельность, и кто будет виновным, поговорим о нормах законодательства.

Признаки

Но как можно узнать, что перед вами фирма, действующая с нарушением правил в банковской сфере? Нужно обратить внимание на некоторые обстоятельства:

  • отсутствует специальное разрешение, но при этом вас пытаются убедить, что оно не требуется;
  • сулят большие доходы и при этом не предупреждают о возможных рисках потери денег;
  • составленный договор ущемляет ваши права вкладчика или содержит пункт о потере сбережений в случае краха банка;
  • отсутствует информация о руководителях банковского учреждения и т. д.

Если вы обнаружили хоть один из перечисленных признаков, то нужно призадуматься — стоит ли доверять свои деньги такой фирме. А лучше всего о выявленных несоответствиях сообщить в органы, которые проведут проверку.

Если сотрудники банка отказываются показать лицензию, остерегайтесь вкладывать деньги.

Виды незаконной банковской деятельности

Всеми банковскими операциями должны заниматься только специальные учреждения, которые официально зарегистрированы и имеют разрешительные документы ЦБ РФ.

В противном случае все действия будут незаконны. Существуют различные виды злодеяний в банковской сфере:

  • нелегальное обналичивание денег;
  • махинации с материнским капиталом;
  • незаконное получение кредитов;
  • изготовление и распространение поддельных банковских карт и т. д.

Обналичивание денежных средств

Наиболее популярным видом считается «обналичка». Рассмотрим, какими путями это происходит.

Для чего это делается?

В своей хозяйственной деятельности предприятия должны документально подтверждать все проводимые операции, включая действия через расчетный счет.

Но некоторые руководители пытаются обналичить счета своих предприятий. Цель — фиктивно увеличить издержки фирмы и снизить сумму налога на прибыль. Путем обналичивания денег организации пытаются уйти от налогов.

Как это происходит?

Руководитель организации находит фирму, оформляет фиктивную сделку, платит определенный процент за «обналичку». Естественно, эта сумма будет значительно меньше, чем размер налога. После этого деньги снимаются, а фирма ликвидируется.

Такие махинации могут проходить при помощи:

  • фирм-однодневок;
  • поддельных документов;
  • индивидуальных предпринимателей;
  • украденных чужих паспортов;
  • сертификатов материнского капитала;
  • банковских учреждений.

Все схемы обналичивания имеют общие черты — фиктивный характер соглашения.

Мошеннические схемы с фирмами-однодневками можно доказать. А при использовании ИП доказать обман не так просто. Вариант один — предприниматель согласится подтвердить свои слова в суде.

Безусловно, такие мошеннические схемы получения денег сулят большую выгоду. Но есть большой минус — грозит уголовная ответственность, и будут изъяты все конфискованные деньги. Лишат свободы не только организатора фикции, но и посредника сделки.

Материнский капитал

Не менее популярная схема — незаконное получение средств материнского капитала.

Чем грозит незаконная банковская деятельность?

Гражданам, совершившим подобные деяния, грозит уголовное наказание. К ответственности привлекут директора, который постоянно или временно исполнял обязанности руководителя фирмы. При квалификации учитывается только подтвержденный нанесенный материальный ущерб гражданам, организациям или государству. Посадить за незаконную банковскую деятельность могут с 16 лет.

Ответственность по статье 172 УК РФ

Если банковские учреждения осуществляли деятельность без оформления в налоговой или лицензии и нанесли крупный ущерб, то им может грозить:

  • штраф до 300 тыс. руб.

    ;

  • принудительные работы до 4 лет;
  • заключение в тюрьму до 4 лет.
  • Преступные деяния могут навредить не только государству, но и простым гражданам или иным организациям.

Крупным размером ущерба считается нанесенный урон свыше 2 млн. 250 тыс. руб.

Если преступление совершено организованной преступной группировкой, или злоумышленник получит от махинаций материальную выгоду в особо крупном размере, то могут наказать:

  • принудительными работами до 5 лет;
  • тюремным заключением до 7 лет с одновременным наложением штрафа до 1 млн. руб.

Особо крупный размер ущерба исчисляется при сумме выгоды более 9 млн. руб.

Как доказать?

Обратиться с жалобой на неправомерные действия кредитных учреждений может любой гражданин. Если человеку стало известно о преступлении, или он стал жертвой злоумышленников, можно обратиться с заявлением в:

  • отдел по экономическим преступлениям;
  • налоговую инспекцию;
  • органы прокуратуры.

Его можно отнести лично или направить заказным письмом с уведомлением о доставке. Чтобы направленной жалобе дали ход, нужно иметь веские доказательства. В своем обращении следует указать:

  • наименование организации, куда подается жалоба;
  • личные сведения (Ф.И.О.

    , адрес проживания, контактный телефон);

  • информацию о нарушителе;
  • суть совершенного злодеяния — когда и где произошло, периодичность действий;
  • информация о свидетелях, если они имеются;
  • перечень подтверждающих документов;
  • в конце заявления поставить дату и подпись.

Помните, что если вы пострадали от действий неправомерной банковской деятельности, следует обратиться к адвокату. Правозащитник поможет наказать виновников и взыскать нанесенный материальный ущерб.

Методика расследования нарушений

При выявлении вероятных нарушений в банковской деятельности уполномоченные на проведение расследования специалисты придерживаются следующей методики:

  1. Установление факта, что осуществляемая юридическим лицом деятельность относится к сфере банковского обслуживания.

Основой деятельности является извлечение прибыли при помощи финансовых операций, осуществляемое на основании соответствующего разрешения (лицензии ЦБ).

  1. Установление факта нарушения. Происходит в случае отсутствия лицензии, получения лицензии незаконно, отсутствия регистрации.
  2. Обнаружение негативных последствий, наступивших для граждан, организаций, государства. В этом случае получение прибыли, осуществляемое незаконным путем, сопровождалось нанесением ущерба своим клиентам и государству.
  3. Проведение следственных действий. В каждом конкретном случае перечень проводимых мероприятий может отличаться. Обычно они осуществляются с привлечением специалиста, работающего в банковской сфере и обладающего необходимыми познаниями. Основные следственные мероприятия: документальная ревизия, аудиторская проверка, допросы свидетелей и пострадавших, допросы сотрудников, допросы подозреваемых. Изъятые документы вместе с полученными показаниями приобщаются к делу.
Юрист Воеводин
Добавить комментарий